-
Налог на криптовалюту возникает при продаже за рубли, обмене на товары, получении вознаграждений (майнинг, стейкинг), а также при обмене одной криптовалюты на другую. - Продажа. Налог на продажу криптовалюты рассчитывается от разницы между ценой покупки и продажи.
- Майнинг. Полученная в процессе майнинга криптовалюта уже считается доходом и облагается налогом по рыночной котировке на дату получения.
- Обмен криптовалют. Это продажа одного имущества и покупка другого — доход возник.
- Стейкинг. Проценты и награды подлежат налогообложению.
- Налог на вывод криптовалюты как отдельного платежа не существует. Обязанность возникает при реализации имущества, а не при переводе между счетами.
Физические лица
Налог на доходы от криптовалют — это НДФЛ по прогрессивной шкале: 13% до 2,4 млн рублей годового дохода, 15% с части от 2,4 до 5 млн, 18% с части от 5 до 20 млн, 20% с части от 20 до 50 млн, 22% свыше 50 млн.
Организации и ИП
Организации платят налог на прибыль 25% с 2025 года. ИП на УСН: 6% с доходов или 15% с разницы доходы минус расходы.
Торговать криптовалютой на УСН можно.
База — разница между доходами и документально подтвержденными расходами на приобретение или майнинг.
Комиссии уменьшают базу при наличии подтверждений: выписки биржи, ордера, логи транзакций.
Пример: Купили за 2 млн, продали за 3 млн, комиссии 50 тыс. База: 950 тыс. НДФЛ: 123 500 рублей.
Декларацию 3-НДФЛ подавать до 30 апреля следующего года, платить до 15 июля. За 2025 год — отчитываетесь до 30 апреля 2026, платите до 15 июля 2026.
Только купили без продажи — декларация не нужна.
С 1 ноября 2024 года майнинг легализован. Заниматься им могут юрлица и ИП из реестра ФНС, а также физлица при потреблении до 6000 кВт·ч в месяц.
С 2025 года операции свыше 600 000 рублей контролирует Росфинмониторинг. Банки передают информацию по подозрительным транзакциям.
Доходы определяются по рыночной котировке на дату признания — цена закрытия на криптобирже с объемом торгов более 1 млн рублей в день.
Сохраняйте документы. ФНС запрашивает выписки с биржи, подтверждения ввода-вывода средств, историю торгов. Без подтверждений расходов налог считают со всего дохода.
Ведите учет. Фиксируйте дату, тип операции, сумму и курс. Сохраняйте чеки и выписки.
Отчитывайтесь вовремя. Пропуск срока — штраф от 1000 рублей, до 30% от суммы налога.
Объясняйте банку. P2P-платежи вызывают подозрения. Готовьте документы заранее.
Накопили долг свыше 2,7 млн за три года — уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ. Штраф до 300 тысяч или лишение свободы до трех лет.
МКА «Спицын и Партнеры» специализируется на налогообложении криптовалют.
Помогаем: консультируем по расчету налогов, заполняем декларации, готовим документы для банков и ФНС, защищаем при проверках, оптимизируем налоговую нагрузку легальными способами.
Связаться: crypto-advokat.ru | +7 (968) 350-50-00 | Telegram, WhatsApp
Получите консультацию от экспертов по налогу на доходы от криптовалют!
Московская коллегия адвокатов «Спицын и Партнеры»
В нашей команде — эксперты с уникальной практикой. Мы в деталях знаем правовые и технические особенности оборота криптовалют, поэтому поможем вам решить возникшую проблему. Первая консультация предоставляется бесплатно: оцениваем сложившуюся ситуацию и составляем подробный план действий.
Возврат дела прокурору по обвинени в мошенничестве в криптообмен
Работа с криптовалютами сопряжена с правовыми рисками. Московская коллегия "Спицын и Партнёры" добилась значительного успеха в деле о мошенничестве в сфере криптообмена, сумев вернуть дело прокурору и предотвратить вынесение обвинительного приговора на данном этапе.
Обстоятельства дела
Наши клиенты занимались криптообменными операциями. Следствие обвиняло их в причастности к так называемой "треугольной схеме" – якобы организованной для обмана третьих лиц и хищения денежных средств. На основании этого обвиняемые были взяты под стражу.
Действия адвокатов
Наши специалисты:
· Провели детальный анализ материалов дела, в том числе финансовых транзакций и экспертных заключений.
· Выявили процессуальные нарушения, которые поставили под сомнение обоснованность обвинения.
· Подготовили ряд ходатайств и возражений, демонстрирующих слабость доказательной базы обвинения.
· Разработали стратегию защиты, исключающую наличие умысла на мошенничество.
Судебное разбирательство
В Савёловском суде Москвы адвокаты представили убедительные доказательства, опровергающие доводы следствия. Было доказано, что:
· Уголовное дело построено на предположениях, а не на объективных фактах.
· Прямых свидетельств умысла на хищение нет.
· Между действиями обвиняемых и заявленным ущербом отсутствует причинно-следственная связь.
Результат
Суд признал недостаточность доказательной базы и вернул дело прокурору для устранения нарушений. Это позволило нашим клиентам избежать обвинительного приговора и дало возможность для дальнейшей защиты их прав.
О коллегии
Московская коллегия адвокатов «Спицын и партнёры» специализируется на сложных уголовных делах, связанных с экономическими преступлениями, криптовалютными спорами и финансовыми махинациями. Наши адвокаты обладают обширным опытом защиты клиентов от необоснованных обвинений, используя нестандартные стратегии и глубокий анализ правоприменительной практики. Мы не боимся сложных дел и добиваемся результатов
Заключение
Этот кейс подчёркивает важность профессионального подхода к уголовной защите в сфере криптовалют. Грамотная стратегия и глубокое понимание правовых нюансов стали ключевыми факторами успеха.
Если вам предъявили обвинения в мошенничестве с криптовалютой, не ждите обвинительного приговора – обратитесь за квалифицированной юридической помощью.
Оставьте заявку на сайте или свяжитесь с нами по телефону, чтобы получить консультацию уже сегодня.
- Телефон: +79683505000
- Офис: г. Москва, ул. Бутлерова, д. 17, оф. 5073
- Онлайн-консультация: через чат, мессенджер или сайт
Остались вопросы? Хотите получить помощь юриста в разблокировке криптокошельков? Предлагаем позвонить нашим консультантам или заказать обратную связь через форму на сайте. Мы также поддерживаем связь с клиентами по электронной почте и в телеграмм.
Режим работы: Круглосуточно, без выходных
Все материалы данного сайта являются интеллектуальной собственностью (в том числе дизайн и программный код). Запрещается копирование, распространение (в том числе путем копирования на другие сайты и ресурсы в Интернете) или любое иное использование информации и объектов без предварительного согласия правообладателя.
ИНН: 7751350756
